当前位置: 首页>水利资讯>通知公告

关于黑龙江省水利厅2016年度预算执行违规问题整改情况的说明

2017-09-19 18:55:54

 

按照《黑龙江省审计厅审计报告》(审行报〔2017〕59号)要求,水利厅党组对审计问题的整改工作十分重视,厅长和主管副厅长分别作了重要批示,研究部署了整改工作,专门召开了专题会议,要求存在问题的各单位及时、认真按《会计法》和有关财务法规、制度要求进行严肃认真的整改,对存在的问题务必整改到位,并从中汲取教训,杜绝违规、违纪现象再次发生。同时下发了《关于2016年度预算执行审计存在问题进行整改的通知》,并在黑龙江省水利厅网站公示了整改情况,现将整改情况说明如下:
一、应收未收水土保持费4205723元问题整改情况
2016年,省水利规费征收管理中心应收未收3家企业水土保持费4205723元。
1黑河欧林煤矿100423元。整改情况如下:一是因企业2016年下半年两次提报产量互为包含,重复提报,导致规费中心两次下达征收额度出现重复计算,并影响了年末应收未收统计数据,金额为44231元。2017年催缴过程中经与企业重新核实数据,已将重复计算因素剔除,整改后重新审核修正的应收未收金额为56192元。二是2017年6月13日,规费中心按已整改修正的征收额向该企业送达了“限期缴纳通知书”(黑水保费限字2017第1号),要求在6月20日之前缴纳56192元。黑河欧林煤矿于6月16日已缴纳了56192元。已整改完毕(详见附件1)。
2、伊春鹿鸣矿业有限公司欠缴3780000元。
2016年10月,省规费中心根据伊春鹿鸣矿业有限公司提报的产量计算,向该单位下达征收通知书(黑水保费征字﹝2016﹞15号),要求该单位尽快缴纳2016年上半年水土保持补偿费3780000元。经多次沟通,该单位虽未提出异议,但以企业经营困难为由,一直未缴纳。
2017年6月13日, 规费中心会同厅水保处与该单位工作人员再次进行了当面沟通和政策解释,但未达成缴费的一致意见。为确保征收到位,规费中心当天即向该单位下达了限期缴纳通知书(黑水保费限字﹝2017﹞第2号),要求该单位于6月20日前,缴纳2016年上半年的水土保持补偿费3780000元。同时,水利厅水保处也函告该单位,必须依法缴纳水土保持补偿费。经规费中心多次催缴,6月26日,该单位缴纳了700000元的水土保持补偿费,9月19日缴纳了剩余的3080000元,已整改完毕(详见附件2)。
3、建抚高速公路建三江至前哨工程建设指挥部325300元。
2017年5月21日,该指挥部将应缴未缴325300元的水土保持补偿费在项目所在地佳木斯市财政局执行就地缴库,已整改完毕(详见附件3)。
二、预算编制不细化3774500元问题整改情况
2016年,省水利厅部门“按项目管理商品服务支出”预算中,防洪抢险演练费、山洪灾害防治项目管理费等6个项目支出3774500元,未细化到具体经济科目,列入“其他”项目。在今后预算编制时,严格按《预算法》和部门预算的编制要求,进一步完善预算编制工作,一定把预算细化到具体经济科目,做到科学化、精细化编制预算,杜绝此类问题再次发生。
三、应记未记收入681590.22元问题整改情况
2016年,省三江建设管理局收到税务部门返回的黑龙江干流工程代扣营业税及附加的手续费681590.22元,未计入收入,在单位往来科目中核算。已将代扣的营业税及附加手续费681590.22元调整计入“其他收入”科目,已整改完毕(详见附件4)。
四、占用项目管理用车问题整改情况
省三江工程建设管理局车编3台,但未购置公务车辆。实际使用6台,全部占用三江一泡工程项目施工管理用车。已将占用三江一泡工程项目施工管理用车全部归还各项目指挥部,今后一定严格按《党政机关公务用车配备使用管理办法》的规定要求使用公务用车,杜绝此类问题再次发生。
五、无原始凭证列支勘察设计费141883492元问题整改情况
2016年省三江建设管理局依据合同支付给省水利水电勘测设计研究院三江一泡工程项目勘测设计费343220100元,在待摊投资中列支勘测设计费343220100元,其中:已取得发票列支201336608元,无发票列支141883492元。截至目前,已经补开松花江干流发票70450000元,仍有40360492元未补开发票,嫩江干流发票已经补齐,胖头泡工程补开发票25927000元,仍有4073000元未补开发票。未补开发票金额44433492元,未补开的发票省三江建设局已向省水利水电勘测设计研究院发函,正在抓紧办理中,2017年10月15日前完成整改(详见附件5)。
六、管理方面问题整改情况
1、用车管理不规范。一是未执行定点加油、定点维修的规定。2016年,省水利厅本级和省防汛抗旱保障中心未执行定点加油、定点维修的规定。二是2016年防汛抗旱保障中心公务用车外出执行任务时未实行出车登记,没有派车记录。针对此问题,省水利厅于2016年11月下发了《省水利厅公务用车使用管理办法(试行)》,省防汛抗旱保障中心于2017年5月31日下发了《关于加强公车等管理工作的通知》,指定了公车维修地点和加油点,对公车管理提出了更细更高的要求。今后杜绝此类问题再次发生(详见附件6、附件7)。
2、中央物资330000元未及时记入保管账。2016年10月,省防汛抗旱保障中心接收到中央物资价值174000元土工膜和价值156000元铅丝网片,共计330000元中央物资截至审计时未记入保管账。已经登记保管账,整改完毕,今后杜绝此类问题再次发生(详见附件8)。
通过2016年预算执行审计,我厅及直属单位在公务用车管理、财务管理与核算上还存在一些问题,我们将以此次整改为契机,加大对各种资金在使用上的合法性、合规性及效益性的管理力度,规范财务管理与会计核算,认真执行《会计法》、《预算法》和各项财经法规、制度,保证资金的合理使用,充分发挥资金的使用效益。